報(bào)名聯(lián)系周震
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內(nèi)部控制僅解決了具體業(yè)務(wù)流程層面的控制問(wèn)題，但是，對(duì)于一個(gè)大型企
業(yè)而言，一旦整個(gè)企業(yè)的管控模式發(fā)生變化，組織架構(gòu)隨之變化，管控邊
界和準(zhǔn)則也會(huì)發(fā)生變化，內(nèi)部控制具體的流程和制度也必將隨之變化。那
么，內(nèi)部控制與集團(tuán)管控之間又是什么關(guān)系呢？
在企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的過(guò)程中，就遇到ISO等體系的融合問(wèn)題，企業(yè)不可能
執(zhí)行多套標(biāo)準(zhǔn)，這樣對(duì)于企業(yè)執(zhí)行制度的成本過(guò)高，那么內(nèi)部體系與這些
體系之間又是什么關(guān)系呢？如何進(jìn)行有效整合呢？
管理制度化、制度流程化、流程崗位化、崗位職責(zé)化、職責(zé)表單化、表單
信息化�？梢�(jiàn)內(nèi)部控制最終的落腳點(diǎn)在于信息化，控制必將影響到效率，
信息化可以解決這一問(wèn)題，那么，內(nèi)部控制又如何進(jìn)行信息化呢？
培訓(xùn)對(duì)象
中央國(guó)有控股、非國(guó)有控股、其他類型的主板上市公司、非上市公司的以
下人員：
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、內(nèi)部控制項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及其他高層管理者；
上市公司董秘、監(jiān)事、內(nèi)部控制委員會(huì)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理人員；
企業(yè)總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人；
負(fù)責(zé)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師；
其他有志于了解上市公司內(nèi)部控制建設(shè)、評(píng)價(jià)與審計(jì)實(shí)務(wù)的人員。
課程安排
（一）從內(nèi)部控制走向集團(tuán)公司管控
引例：M酒業(yè)公司的煩惱是內(nèi)部控制問(wèn)題還是管控問(wèn)題
基本理念：內(nèi)部控制從來(lái)都是一項(xiàng)管理活動(dòng)而不是一個(gè)合規(guī)活動(dòng)
內(nèi)部控制未來(lái)的趨勢(shì):升級(jí)為集團(tuán)管控
集團(tuán)管控與的內(nèi)部控制的共同點(diǎn)：流程與制度的梳理與整合
集團(tuán)管控模式分類與企業(yè)內(nèi)部控制的不同特征
內(nèi)部控制的本質(zhì)是強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)管控為核心
（二）從集團(tuán)管控視角進(jìn)行內(nèi)部控制建設(shè)的步驟
集團(tuán)管控模式與內(nèi)部控制診斷
母合分析
母子公司治理模式分析
母子公司之間管控準(zhǔn)則與權(quán)限邊界的劃分：以O(shè)A系統(tǒng)整合為例
企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的重新設(shè)計(jì)與再造
企業(yè)流程梳理與制度整合：內(nèi)部控制手冊(cè)的編制
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)如何與分子公司業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)相互結(jié)合
（三）預(yù)算控制：財(cái)務(wù)管控型企業(yè)集團(tuán)貫穿始終的抓手
預(yù)算管理與內(nèi)部控制一樣是“一把手工程”
預(yù)算管控應(yīng)該成為帶動(dòng)內(nèi)部控制制度與流程運(yùn)行的抓手
預(yù)算控制現(xiàn)實(shí)存在的突出問(wèn)題
如何將預(yù)算考核與預(yù)算控制結(jié)果有效銜接
構(gòu)建一個(gè)以預(yù)算控制為核心的內(nèi)部控制制度體系
預(yù)算控制如何與戰(zhàn)略目標(biāo)結(jié)合并落地實(shí)施
（四）財(cái)務(wù)共享服務(wù)建設(shè)：落實(shí)以集團(tuán)財(cái)務(wù)管控為核心的內(nèi)部控制體系優(yōu)
化
財(cái)務(wù)職能轉(zhuǎn)型的背景與集團(tuán)管控模式選擇
轉(zhuǎn)型期財(cái)務(wù)職能的正確定位與組織架構(gòu)調(diào)整
財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型始于財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)
財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)過(guò)程中內(nèi)部控制體系的標(biāo)準(zhǔn)化實(shí)施
資金集中管理與企業(yè)司庫(kù)體系搭建
（五）內(nèi)部控制體系與其他管理體系整合
為什么需要進(jìn)行內(nèi)部控制體系融合
內(nèi)部控制體系融合的方法論
內(nèi)部控制體系融合的程序和組織
內(nèi)部控制與其他體系融合的案例分析
（六）企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)：持續(xù)的流程優(yōu)化與制度優(yōu)化
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)總體程序
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及分工
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工具模板設(shè)計(jì)及使用
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試
內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及審批
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告及披露
內(nèi)部控制缺陷整改及跟蹤
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用
時(shí)間與地點(diǎn)（北京）
7月27日-31日
8月24日-28日
9月19日-23日
10月24日-28日
11月28日-12月2日
12月26日-30日
培訓(xùn)費(fèi)：人民幣4000元/人，費(fèi)用不含食宿可提供食宿，食宿收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
340元/人/天。
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